Кредитование

Важное значение для эффективной организации кредитных отношений между банками и клиентами имеют принципы банковского кредитования. Банковское кредитование осуществляется по таким принципам: строковость возвращения, целевой характер, обеспеченность и выплата кредита. Принцип строковость и возвращение значит, что ссуда должна быть возвращена заемщиком банка в предварительно обусловленный срок то есть он конкретизирует возвращение кредита в определенное время.

От соблюдения принципа строковости возвращения кредита зависит возможность предоставления новых ссуд, поскольку одним из ресурсов кредитования есть возвращение ссуды. Также это связано с тем, что банку чаще всего не выгодно кредитовать на короткий срок и иметь от этого маленькие прибыли. Нарушение этого принципа кредитования приводит к превращению срочной задолженности за ссудами в просроченную. При нарушенные сроков возвращения и наличия просроченных ссуд новые кредиты, как правило, не предоставляются. То есть плохая кредитная история не позволит клиенту снова получить в управление определенную сумму денег.

Целевой характер кредитования допускает вкладывание ссудных средств в конкретные хозяйственные процессы, проекты, мероприятия. Кредит предоставляется заемщику, как правило, на конкретную цель (что фиксируется еще на этапе представления клиентом заявления о предоставлении кредиту), то есть клиент должен предварительно сформировать себе четкие цели, относительно использования ресурсов, а не потому что у него возникла немедленная потребность в средствах. От соблюдения этого принципа во многом зависит своевременность возвращения ссуды, потому что только реализация цели, на которую получен кредит, может обеспечить необходимые денежные средства для погашения долга. Принцип обеспеченности должен защитить интересы банка и не допустить убытков от невозвращения долга в следствие неплатежеспособности заемщика. Он значит, что против задолженности за ссудами, которая отображается в пассиве баланса клиента-должника должно быть определено имущество (товары или ценные бумаги), которое учитывается в активе его баланса, или обязательство третьего лица погасить долг банка (гарантии, поручительство и тому подобное).

Осуществление кредитных операций коммерческих банков должны отвечать определенным требованиям и условиям.

Кредиты выдаются только в пределах имеющихся ресурсов, которые есть в распоряжении банка. О каждом случае предоставления заемщику кредита в размере, который превышает 10% собственного капитала (большие кредиты), коммерческий банк должен сообщить Национальный банк Украины. Совокупная задолженность за кредитами, учтенными векселями и 100% суммы внебалансовых обязательств, выданных одному заемщику, нельзя превышать 25% собственных средств коммерческого банка.

Общий размер кредитов предоставленных банком, относительно всех заемщиков, с учетом 100% внебалансовых обязательств банка, не может превышать восьмикратного размера собственных средств банка.

Ссуды предоставляются всем субъектам ведением хозяйства независимо от формы собственности при условии, что заемщик является юридическим лицом, зарегистрированным как субъект предпринимательства, или физическим лицом.

Решения о предоставлении кредиту принимаются коллегиально (кредитным комитетом (комиссией) банка, филиала) и оформляются протоколом. Кредитование осуществляется в пределах параметров, определенных политикой банка, которые включают: приоритетные направления в кредитовании; объемы кредитов и структуру кредитного портфеля; предельные размеры кредита на одного заемщика; методику оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика; уровень процентной ставки и тому подобное. Если частица кредитов в общем объеме рабочих активов банка составляет до 30%. Это значит, что банк проводит достаточно осторожную кредитную политику и обеспечивает свою прибыльность за счет менее рискованных активных операций. Но в этом случае банк теряет значительный сегмент финансового рынка. Такое соотношение между кредитами и рабочими активами более желаемо для вновь созданного банка, который еще не имеет достаточного опыта кредитной работы.

При продуманной кредитной политике частица кредитов в рабочих активах находится в пределах 30-50%. Такая политика присуща стабильным и надежным банкам, которые имеют достаточный опыт кредитной работы.

Часть кредитов, которая превышает 50% рабочих активов, свидетельствует об агрессивной кредитной политике банка. Она может быть обґрунтованою только над прибылями и не может быть длительной. Следует помнить, что чем большая частица кредитов в рабочих активах и более длительный часовой срок ее существования, тем более высокий ступней риска.